Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд (пока оценок нет)
Загрузка...

Страхование от перерыва в производстве

Страхование убытков от перерыва в деятельности

В комплексе по страхованию материальных активов мы предлагаем своим клиентам защиту от финансовых потерь на случай перерыва в производственной или коммерческой деятельности, который может произойти из-за гибели или повреждения застрахованного имущества.

«Если в результате пожара, залива или урагана повреждается имущество, используемое предприятием для своей деятельности, то, как правило, это приводит к частичной или полной остановке работы предприятия. Соответственно, нарушается производственный цикл, снижаются объемы производства, и получаемой выручки может не хватить на покрытие постоянных текущих расходов (например, расходов на заработную плату, на оплату коммунальных услуг или оплату процентов по кредитам). Также снижается прибыль предприятия. Страхование убытков от перерыва в производстве позволяет за счет страховой компании возместить все эти расходы, а также недополученную прибыль, которую могло получить предприятие, если бы не произошло перерыва».

Владимир Тиняков, Вице-президент, Корпоративный блок

Налоговые льготы

  • Расходы по добровольному страхованию рисков от убытков в перерыве производственной или коммерческой деятельности уменьшают облагаемую базу по налогу на прибыль, так как включаются в состав прочих расходов в размере фактических затрат (ст. 263 НК РФ);
  • Операции по страхованию не облагаются налогом на добавленную стоимость (ст. 149 НК РФ);
  • Сумма страхового возмещения, полученная по договору добровольного страхования от перерыва в деятельности, включается в состав внереализационного дохода, учитываемого при налогообложении прибыли. Одновременно в состав внереализационных расходов списывается стоимость утраченного имущества, по которому произошла выплата (письмо Минфина РФ от 29.03.2007 г. №03-03-06/1/185).

Условия страхования

Мы предлагаем страхование убытков от перерыва в производстве или коммерческой деятельности в качестве дополнения к страхованию имущества. Если имущество предприятия было уничтожено или повреждено, этот вид страхования позволит защитить имущественные интересы предприятий, связанные с:

  • прекращением или приостановкой производства или коммерческой деятельности;
  • сокращением объемов производства или коммерческой деятельности.

Без страхования имущества Ваше предприятие не может быть застраховано от убытков в перерыве деятельности. Если деятельность предприятия полностью или частично прекращается из-за повреждения или уничтожения застрахованного имущества, то перерыв в производстве считается свершившимся фактом. В этом случае мы компенсируем:

    Условно постоянные издержки, не зависящие от оборота или результатов деятельности предприятия.

Другими словами, это те расходы, которые предприятие вынуждено осуществлять вне зависимости от того, работает оно или нет:

  • Заработная плата рабочих и служащих;
  • Социальные отчисления;
  • Налоги и сборы, не исчисляемые с оборота или по результатам деятельности предприятия;
  • Плата за аренду помещений, оборудования или иного имущества;
  • Амортизационные отчисления;
  • Проценты по банковским кредитам, направленным на модернизацию или обновление застрахованного имущества.
  • Сумму недополученной прибыли .
  • Страховая сумма

    Страховая сумма должна соответствовать величине брутто-прибыли от реализации продукции (товаров, работ, услуг) за время не менее периода возмещения, которую наш клиент смог бы заработать при непрерывном производстве.

    Брутто-прибыль от реализации продукции рассчитывается путем вычитания переменных производственных расходов из выручки или путем сложения чистой прибыли и постоянных производственных расходов.

    Страховая сумма может включать как весь объем постоянных производственных расходов и прибылей, так и только отдельные виды расходов, входящие в их состав.

    Возмещение страховой суммы возможно в том случае, если предприятие не получило или недополучило прибыль в результате гибели или повреждения застрахованного имущества в течение периода действия договора страхования.

    Тарифы

    Тарифные ставки зависят от вида производственной (коммерческой) деятельности предприятия, состава застрахованного имущественного комплекса, длительности периода возмещения, величины «беспретензионного периода» и варьируются от 0,10 до 0,60% от величины страховой суммы.

    Сроки

    Срок страхования от убытков в работе совпадает со сроками договора страхования имущества и, как правило, составляет 1 год. При этом в договоре обязательно устанавливаются:

    • Период возмещения – срок, в течение которого возмещаются возможные убытки от перерыва в производственной или коммерческой деятельности и который исчисляется с даты повреждения имущества до даты его восстановления (от 3 до 24 месяцев). Период возмещения устанавливается по соглашению сторон.
    • Временная франшиза – срок, в течение которого возможные убытки от перерыва в деятельности несет на себе предприятие (как правило, от 3-х дней до 1 месяца). Временная франшиза устанавливается исходя из характера производства, наличия запасов готовой продукции и заготовок, влияния срока остановки производственной деятельности на возможность возникновения невосполнимого убытка и других показателей.

    Страхование от перерыва в производстве

    По договору страхования от перерыва в производстве, страховщик предоставляет страховую защиту от ущерба, возникшего в результате перерыва в производстве и/или потери прибыли в результате гибели или повреждения застрахованного имущества.

    Объект страхования

    Объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с убытками от перерыва в производстве.

    Убыток от перерыва в производстве складывается из:

    • текущих расходов Страхователя по поддержанию его хозяйственной деятельности в период перерыва в производстве;
    • потери прибыли от его хозяйственной деятельности в результате наступления перерыва в производстве.

    Текущими расходами Страхователя по поддержанию хозяйственной деятельности являются затраты, которые он неизбежно продолжает нести в период перерыва в производстве.

    Все это делатся для того, чтобы после восстановления уничтоженного (поврежденного) материальным убытком имущества в максимально короткий срок возобновить прерванную хозяйственную деятельность в объеме, существовавшим непосредственно перед наступлением материального убытка, и которые включают в себя:

    • заработную плату рабочих и служащих Страхователя;перечисляемые отчисления во внебюджетные фонды (платежи в органы социального страхования, в фонд обязательного медицинского страхования и т.п.);
    • налоги и сборы, подлежащие оплате в местный или Федеральный бюджет вне зависимости от оборота и результатов хозяйственной деятельности (земельные налоги, регистрационные сборы и т.п.);
    • плату за аренду помещений, оборудования и иного имущества, арендуемого (получаемого в оперативный или финансовый лизинг) Страхователем для своей хозяйственной деятельности, если по условиям аренды (найма, лизинга и т.п.) арендные (лизинговые) платежи подлежат оплате Страхователем арендодателям вне зависимости от факта уничтожения (повреждения) арендованного имущества;
    • амортизационные отчисления (по нормам, установленным для предприятия Страхователя);
    • проценты по кредитам или иным привлеченным средствам, если эти средства привлекались для инвестиций в той области хозяйственной деятельности Страхователя, которая была прервана вследствие наступления материального убытка.

    Потеря прибыли от хозяйственной деятельности Страхователя распространяется только на прибыль, которую он получил бы в течение периода перерыва в производстве, если бы его хозяйственная деятельность не была прервана наступлением материального убытка, за счет:

    • выпуска продукции (для производственных и сельскохозяйственных предприятий);
    • оказания услуг (для предприятий сферы обслуживания, консалтинговых организаций и т.п.);
    • продажи товаров (для торговых и снабженческих предприятий).

    Страховые риски

    Страховой случай признается наступившим, если производственная (коммерческая) деятельность Страхователя полностью или частично прекращается вследствие наступления материальных убытков, вызванных перерывом в производстве.

    Материальный убыток имеет место, если имущество Страхователя, принадлежащее ему на правах собственности и включающее недвижимое имущество (административные и производственные площади), оборудование, машины, установки, сырье, товары и материалы на складе, уничтожается (повреждается) в результате:

    • огня (пожара, удара молнии);
    • взрыва (газовых баллонов и резервуаров для газа, употребляемого для бытовых нужд, паровых котлов, газохранилищ, газопроводов и компрессорных станций, машин, аппаратов и приборов, использующих газ, сжатый воздух или пар);
    • повреждения водой (из водопроводных, канализационных и отопительных систем, а также систем пожаротушения);
    • стихийных бедствий (землетрясения, обвалов, оползней, бури, вихря, урагана, наводнения);
    • противоправных действий третьих лиц (кражи со взломом и ограбления, актов вандализма).

    Убытки от перерыва в производстве покрываются страхованием также в том случае, если такой перерыв произошел вследствие наступления материальных убытков, повлекших уничтожение (повреждение):

    • производственного оборудования или иного движимого имущества, взятого Страхователем в пользование на длительный срок (не менее 1 года) по договорам аренды (найма, лизинга и т.п.) при условии, что такое оборудование (имущество) в момент наступления материального убытка использовалось Страхователем в его хозяйственной деятельности, а также находилось в пределах места страхования, указанного в договоре страхования;
    • зданий, в которых расположены производственные, хозяйственные или иные помещения, используемые Страхователем в своей деятельности и указанные в договоре страхования в качестве места страхования, принадлежащие Страхователю на правах собственности или по договорам аренды (найма, лизинга и т.п.).
    Читайте также:  Чем грозит проверка по обращению работника в Государственную инспекцию труда?

    Не признаются страховыми случаями события, происшедшие вследствие:

    • умысла или грубой небрежности Страхователя;наступления во время перерыва в производстве чрезвычайных событий неодолимой силы (форс-мажор), увеличивающих период перерыва в производстве;
    • задержки в восстановлении имущества и возобновлении производства в связи с тем, что органами власти накладываются какие-либо ограничения в отношении восстановительных работ или хозяйственной деятельности Страхователя;
    • всякого рода военных действий, гражданской войны или их последствий, народных волнений, забастовок, локаутов, конфискации, реквизиции, ареста, уничтожения или повреждения имущества по распоряжению военных или гражданских властей;
    • воздействия ядерной энергии в любой форме.

    Страхованием не покрываются:

    • налоги на продажу, с оборота и аналогичные им налоги, сборы, таможенные пошлины;любые налоги (сборы) с капитала и основных фондов, введенные после заключения договора страхования;
    • расходы по приобретению сырья, полуфабрикатов и материалов, используемых в хозяйственной деятельности Страхователя;
    • лицензионные и авторские вознаграждения, в т.ч. вознаграждения изобретателям, выплачиваемые на основе оборота или объема продаж;
    • страховые премии по ранее и вновь заключенным договорам страхования;расходы по перевозке товаров, отправляемых Страхователем, и связанные с ними расходы;
    • расходы по операциям, не имеющим прямого отношения к хозяйственной деятельности Страхователя (инвестиционная деятельность, ипотечные операции и т.п.) и прибыль от таких операций;
    • неустойки, штрафы, пени и иные штрафные санкции, которые Страхователь в соответствии с ранее заключенными им договорами обязан оплачивать за невыполнение (несвоевременное выполнение) своих договорных обязательств (за не поставку в срок, задержку в изготовлении товара или оказании услуг и т.п.), если такое невыполнение не явилось прямым следствием наступившего перерыва в его хозяйственной деятельности.

    Страховщик не несет ответственности в случае, если:

    • увеличение расходов произошло в связи с расширением (обновлением) производства по сравнению с его состоянием непосредственно перед наступлением материального убытка;
    • имели место задержки в восстановлении и возобновлении производства, не связанные непосредственно с производственной деятельностью (ведение дел в суде или арбитраже и т.п.);
    • Страхователь не смог, имея на то возможность, своевременно заменить (восстановить) имущество, утраченное (поврежденное) в результате материального убытка, и своевременно принять все необходимые меры по возобновлению производства;
    • убыток от перерыва в производстве увеличивается из-за того, что использование неповрежденной материальным убытком части имущества становится невозможным в результате уничтожения (утраты, повреждения) остальной части имущества.

    Страховая сумма

    Страховая сумма устанавливается в размере суммы возможных текущих расходов Страхования по поддержанию хозяйственной деятельности и прибыли, не полученной из-за перерыва в производстве.

    Страховая премия (страховой взнос)

    Размер страховой премии устанавливается в размере процента тарифной ставки от страховой суммы. Страховая премия уплачивается безналичным перечислением на расчетный счет Страховщика в течение 5 банковских дней со дня подписания договора страхования.

    При заключении договора страхования страховая премия может уплачиваться единовременно за весь срок страхования или (при страховании на срок больше 6 месяцев) в два срока:

    • первый взнос должен составлять не менее 50 % от общей суммы страховой премии,
    • второй взнос уплачивается не позднее даты, равной половине срока, прошедшего с начала страхования.

    В случае заключения договора страхования в месяцах до одного года страховой взнос рассчитывается в проценте от годового размера страховой премии.

    Размер страхового возмещения

    Размер страхового возмещения включает в себя:

    • размер текущих расходов по поддержанию хозяйственной деятельности Страхователя в период перерыва в производстве;
    • среднемесячной прибыли, полученной Страхователем от своей хозяйственной деятельности за отчетный период, предшествующий перерыву в производстве и равный 1 кварталу.

    В случае сокращения объема производства из-за перерыва в производстве на отдельных производственных участках, цехах, и т.п., вышеуказанные убытки возмещаются пропорционально сокращению объема производства.

    В части компенсации текущих расходов возмещению подлежат:

    • заработная плата — в размере выплат из фонда заработной платы, производимых в отчетном периоде, предшествующем перерыву в производстве, за время простоя (без учета надбавок за срочность, премиальных и других дополнительных выплат);
    • плата за аренду производственных и административных площадей, оборудования и иного имущества (включая лизинговые платежи), используемого Страхователем в его производственной деятельности, если по условиям договоров аренды, лизинга и тому подобных договоров Страхователь обязан производить эти платежи вне зависимости от факта их повреждения (уничтожения) в сумме платежей за время простоя без учета пени (штрафов) за просрочку перечисления платежей;
    • налоги и сборы, подлежащие оплате вне зависимости от оборота и результатов хозяйственной деятельности (земельный налог, налог на строения, на капитал и основные фонды, регистрационные сборы и т.п.) — в размере подлежащих к выплате налогов и сборов за время простоя без учета пени (штрафов) за просрочку перечисления платежей;
    • амортизационные отчисления по нормам, установленным для данного Страхователя, в размере, подлежащему перечислению за время простоя (только в отношении фондов, которым был нанесен материальный ущерб);
    • проценты по кредитам, временно заемным и иным привлеченным средствам, если эти средства привлекались в качестве целевого кредита в производственной деятельности, которая была прервана в результате перерыва в производстве — в размере процентов за привлеченные средства, не превышающих учетную ставку Центрального Банка, за время простоя без учета пени (штрафов) за просрочку перечисления процентов.

    В части компенсации неполученной прибыли возмещению подлежат:

    • у производственных предприятий потерянная в результате прекращения или сокращения выпуска продукции прибыль, исчисляемая в размере стоимости продукции, которая могла бы быть выпущена при обычных условиях оборота за время простоя, в ценах и объеме выпуска за отчетный период, предшествующий перерыву в производстве;
    • у предприятий сферы обслуживания потерянная в результате прекращения или сокращения объема предоставляемых услуг прибыль, определяемая в размере стоимости услуг, которые могла бы быть оказаны при обычных условиях оборота за время простоя, в ценах и объеме оказания услуг за отчетный период, предшествующий перерыву;
    • у торговых предприятий потерянная в результате прекращения или сокращения продажи товаров прибыль, исчисляемая в размере прибыли от торгового оборота до налогообложения, которая могла бы быть получена при обычных условиях оборота за время простоя, с учетом торговой наценки и объема реализации за отчетный период, предшествующий перерыву.

    Угроза остановки производства. Кто получит 50 000?

    Financial-Helper.RU

    Ваш помощник в мире финансов

    Страхование от перерыва в производстве

    Страхование от перерыва в производстве — вид добровольного страхования, в соответствии которого по договору страхования, страховщик предоставляет страховую защиту от убытков, возникший в результате перерыва в производстве и / или потери прибыли в результате гибели или повреждения застрахованного имущества.

    Объект страхования

    Объектом страхования выступают имущественные интересы, связанные с убытками от перерыва в производстве.

    Риски

    Имущество может быть застраховано от следующих страховых рисков:

    • огневые риски;
    • действие воды;
    • стихийные явления;
    • противоправные действия третьих лиц;
    • транспортные риски;
    • бой стекла.

    Ущерб

    Ущерб от перерыва в производстве состоит из:

    • текущих расходов Страхователя по поддержанию его хозяйственной деятельности в период перерыва в производстве;
    • потери прибыли от его хозяйственной деятельности в результате наступления перерыва в производстве.

    Текущими затратами Страхователя по поддержанию хозяйственной деятельности являются расходы, которые он неизбежно продолжает нести в период перерыва в производстве для того, чтобы после восстановления уничтоженного (поврежденного) материальным ущербом имущества в максимально короткий срок восстановить прерванную хозяйственную деятельность в объеме, существовавшие непосредственно перед наступлением материального ущерба, и которые включают в себя:

    1. Заработная плата рабочих и служащих Страхователя;
    2. Перечисляются отчисления во внебюджетные фонды (платежи в органы социального страхования, в фонд обязательного медицинского страхования и т.д.);
    3. Налоги и сборы, подлежащие оплате в местный или федеральный бюджет независимо от оборота и результатов хозяйственной деятельности (земельные налоги, регистрационные сборы и т.п.);
    4. Плата за аренду помещений, оборудования и иного имущества, арендуемого (получаемого в оперативный или финансовый лизинг)
    5. Амортизационные отчисления (по нормам, установленным для предприятия Страхователя)
    6. Проценты по кредитам или иным привлеченным средствам, если эти средства привлекались для инвестиций в той области хозяйственной деятельности
    Читайте также:  Как назвать стоматологию?

    Страховая сумма

    Страховая сумма устанавливается в размере суммы возможных текущих расходов Страхование по поддержанию хозяйственной деятельности и прибыли, не полученной через перерыва в производстве.

    Франшиза

    Договором страхования предусматривается временная безусловная франшиза (в днях) по каждому страховому случаю, связанному с перерывом в хозяйственной деятельности.

    Страховая премия (страховой взнос)

    Размер страховой премии устанавливается в размере процента тарифной ставки от страховой суммы. Страховая премия уплачивается безналичным перечислением на расчетный счет Страховщика в течение 5 банковских дней со дня подписания договора страхования.

    При заключении договора страхования страховая премия может уплачиваться единовременно за весь срок страхования или (при страховании на срок свыше 6 месяцев) в два срока, причем первый взнос должен составлять не менее 50% от общей суммы страховой премии, а второй взнос уплачивается не позднее даты, равной половине срока, прошедшего с начала страхования. В случае заключения договора страхования в месяцах до одного года страховой взнос рассчитывается в проценте от годового размера страховой премии.

    Размер страхового возмещения

    Размер страхового возмещения включает в себя:

    • размер текущих расходов по поддержанию хозяйственной деятельности Страхователя в период перерыва в производстве;
    • среднемесячной прибыли, полученной Страхователем от своей хозяйственной деятельности за отчетный период, предшествующий перерыва в производстве и равен 1 квартала.

    В случае сокращения объема производства за перерыва в производстве на отдельных производственных участках, цехах и т.д., вышеуказанные убытки возмещаются пропорционально сокращению объема производства.

    Компенсация

    В части компенсации текущих расходов возмещению подлежат:

    • заработная плата — в размере выплат из фонда заработной платы, произведенных в отчетном периоде, предшествующем перерыва в производстве, за время простоя (без учета надбавок за срочность, премиальных и других дополнительных выплат)
    • плата за аренду производственных и административных площадей, оборудования и другого имущества (включая лизинговые платежи), используемого Страхователем в его производственной деятельности, если по условиям договоров аренды, лизинга и тому подобных договоров Страхователь обязан производить эти платежи независимо от факта их повреждения (уничтожения) в сумме платежей за время простоя без учета пени за просрочку перечисления платежей;
    • налоги и сборы, подлежащие оплате независимо от оборота и результатов хозяйственной деятельности (земельный налог, налог на строения, на капитал и основные фонды, регистрационные сборы и т.д.) — в размере подлежат выплате налогов и сборов за время простоя без учета пени (штрафов) за просрочку перечисления платежей;
    • амортизационные отчисления по нормам, установленным для данного страхователя, в размере, подлежит перечислению за время простоя (только в отношении фондов, которым был причинен материальный ущерб)
    • проценты по кредитам, временно заемным и прочим привлеченным средствам, если эти средства привлекались как целевой кредит в производственной деятельности, которая была прервана вследствие перерыва в производстве — в размере процентов за привлеченные средства, не превышающие учетную ставку Центрального Банка, за время простоя без учета пени (штрафов) за просрочку перечисления процентов.

    В части компенсации неполученной прибыли возмещению подлежат:

    • в производственных предприятий утрачена в результате прекращения или сокращения выпуска продукции прибыль, исчисляется в размере стоимости продукции, которая могла бы быть выпущена при обычных условиях оборота за время простоя, в ценах и объеме выпуска за отчетный период, предшествующий перерыва в производстве;
    • у предприятий сферы обслуживания утрачена в результате прекращения или сокращения объема предоставляемых услуг прибыль, определяемая в размере стоимости услуг, могла бы быть предоставлены при обычных условиях оборота за время простоя, в ценах и объеме предоставления услуг за отчетный период, предшествующий перерыва;
    • в торговых предприятий утрачена в результате прекращения или сокращения продажи товаров прибыль, исчисляемая в размере прибыли от торгового оборота до налогообложения, которая могла бы быть получена при обычных условиях оборота за время простоя, с учетом торговой наценки и объема реализации за отчетный период, предшествующий перемене.

    Выгодоприобретателем может быть любое лицо, указанное в договоре, которая может понести убытки в результате наступления страхового случая.

    Как застраховать себя от убытков в случае перерыва в производстве?

    Рано или поздно, любое производство может настигнуть простой, приносящий огромные убытки.

    Многие предприниматели не знают, как обезопасить себя от подобных потерь, что приводит к серьезным финансовым проблемам.

    Для этого введено понятие о страховании от перерывов в производстве, которое мы и обсудим в этом материале.

    Одно несчастливое стечение обстоятельств на производстве может стать причиной многомиллионного убытка.

    К примеру, на рынке настигает самый пик продаж, а вы попросту не имеете возможности отгрузить и доставить свой товар.

    Ситуации, нарушающие процесс производства, такие как пожар, поломка оборудования, прорыв канализационной трубы, забастовка рабочих и прочие, приносят убытки значительно выше, чем сам бюджет на восстановление производства.

    Актуальность страхования от перерывов в производстве

    Такой тип имущественного страхования, как страхование перерыва в производстве, позволяет покрыть ущерб, причиненный неоднозначными ситуациями.

    Эта участь может настичь каждое предприятие, поэтому страхование – уже не роскошь, а необходимость.

    Статистика показывает, что 70% финансовых убытков корпораций составляет перерыв в производстве.

    Помимо ущерба от перерыва стоит учесть такие факторы:

    • Покрытие текущих расходов (выплаты рабочим, аренда помещения, коммунальные платежи и так далее)
    • Восстановление повреждений вследствие нестандартных ситуаций
    • Суть договора страхования перерыва заключается в том, то страхуется не имущество, а риски на производстве (потери в случае остановки производственного процесса).


    Возможно Вас заинтересует определение рыночной стоимости автомобиля для вступления в наследство

    Или прочтите ТУТ о видах страховок при ипотечном страховании квартир

    Нюансы страхования: страховая сумма и бухгалтерский учет

    Помимо того, что этот вид страхования пользуется огромной популярностью у предприятий благодаря своей выгодности, в сфере налогообложения можно наткнуться на «подводные камни».

    Чтобы обезопасить себя от проблем с получением компенсации с наступлением страхового случая, обратите внимание на незнакомые термины в договоре.

    К примеру, некоторые соглашения включают формулировку «вандализм», хотя похожего законодательства в российском кодексе нет.

    Страховая сумма должна заблаговременно оговариваться между сторонами и обязательно указываться в договоре страхования.

    В большинстве случаев, возникают конфликтные ситуации между налоговой и страхователем, так как законодательство Российской Федерации не предусматривает понятие «действительной стоимости» определенного имущества.

    Судебная практика показывает, то разбирательства решаются в пользу налогоплательщика, однако, лучше обходиться без суда.

    Второй нюанс, на который следует обратить внимание – это «чистота» бухгалтерского учета организации.

    Чем точнее указаны суммы в учредительных документах, тем проще проанализировать сферу деятельности компании и меры защиты производства от всевозможных рисков.

    Это поможет заключить выгодный и «прозрачный» страховой договор.

    Расчет страховой суммы

    Для того чтобы получить конкретные сведения о страховой компенсации, нужно учесть следующие факторы:

    • Действительная стоимость имущества
    • Бухгалтерская стоимость (цена имущества с учетом износа и страхования согласно бухгалтерскому учету)
    • Восстановительная стоимость (аналогичная цена без учета износа и страховки)
    • Заявленная стоимость (цена, которую определяет страхователь)
    • Оценочная стоимость (цена, которую определяет страховщик путем экспертной оценки)
    Читайте также:  Профессия менеджер по продажам – где учиться, и кому подходит работа менеджером по продажам?

    Учитывая все эти суммы, можно составить примерный размер ущерба при остановке производства.

    Также существует 3 способа подсчета страховой стоимости:

    • На основе подобных случаев данной компании (при наличии)
    • Путем прямого подсчета (умножение восстановительной стоимости продукта на его количество)
    • На основе аналогичных случаев похожих производств

    При частичном продолжении производства необходимо вычесть эту прибыль от страховой суммы.

    Размер страхового взноса

    В зависимости от самой страховой компании, размер страхового взноса для заключения договора может существенно отличаться.

    Однако, большинство компаний предлагают оплатить один процент от тарифной ставки самой страховой суммы.

    К примеру, страхуя свое производство на миллион рублей, страховая премия составит 10 000 рублей.

    Если договор страхования заключается на один год, эту выплату можно разделить на две части.

    Главным условием такого разделение является уплата первого взноса, составляющего не меньше 50% общей суммы.

    Второй взнос должен быть уплачен не позднее чем через полгода после первого взноса.

    Что можно застраховать по этому договору (объекты страхования)

    Когда вы рассчитаете точную сумму страховки, не спешите заключать договор: возможно, ваш специфический случай не подлежит подобному виду страхования.

    Для начала ознакомьтесь с объектами страхования:

    • Недвижимость, включая ландшафт, земельный участок и отделку сооружения
    • Товары, мебель, оборудование
    • Неполученный ожидаемый доход
    • Текущие расходы
    • Заработная плата участникам производства
    • Оплата коммунальных услуг и аренды помещения, взятого под производство
    • Проценты по кредитам, оформленным на юридическое лицо и заемные (привлеченные) средства на производство
    • Амортизационные отчисления по отношению к фондам, которым был нанесен финансовый ущерб

    От чего страхуются объекты (страховые риски)

    К страховым случаям можно отнести следующие типы:

    • Пожар
    • Потоп
    • Поломка транспорта и оборудования
    • Незаконные действия третьих лиц

    Важно: застраховать вышеописанные риски можно максимум на 1 год.

    Узнайте как оформить страхование работников на производстве

    О договорах страхования, правах и обязанностях сторон читайте в ЭТОЙ статье

    Всё об оформление европротокола при ДТП:

    Страхование перерыва в производстве: достоинства и недостатки

    Несмотря на все нюансы при заключении страхового договора, этим страхованием пользуются все предприятия.

    Главными преимуществами страхования перерыва будет надежная защита организации от серьезных убытков, возможность оплатить страховой взнос в рассрочку, обеспечение индивидуального подхода к предприятиям разных видов деятельности и комплексная защита производства по одному договору страхования.

    Выше мы рассматривали возможные нюансы при заключении договора, и вы уже осведомлены о возможных проблемах с налоговой инспекцией.

    Однако, подходя к заключению договора и подсчету суммы страхования со всей ответственностью и серьезностью, вы избавите себя от последующих судебных разбирательств.

    СТРАХОВАНИЕ ОТ ПЕРЕРЫВА

    В России не востребовано страхование от перерывов в производстве, потому что обычно у нас не бывает таких перерывов: в случае крупной аварии предприятие просто уходит с рынка. Как застраховать свое производство от любых неожиданностей и избежать банкротства, рассказывают Мария Корчагина, ведущий андеррайтер страхования имущественных рисков, и Антон Кулагин, специалист по урегулирования претензий юридических лиц АО «АИГ».

    Мария Корчагина
    Ведущий андеррайтер страхования имущественных рисков АО «АИГ»

    Современные страховые технологии: Сейчас очень много говорят о страховании ущерба, связанного с перерывом в производстве. Почему эта тема стала привлекать внимание?

    М. К.: Присутствие AIG на международном рынке позволяет нам видеть ситуацию по всему миру достаточно широко. Страхование от перерывов в производстве (Business Interruption — BI) является важной частью страхования предпринимательских рисков. Действительно, в настоящий момент и в России, и в мире этот вид страхования становится все более и более актуальным. Безусловно, это можно связать и с ростом финансовой грамотности предпринимателей, и с некоторым увеличением стоимости кредитных ресурсов. Тем не менее, я хочу отметить, что, несмотря на рост спроса в России страхование от перерывов в производстве распространено слабо.

    Запросы на включение BI в страховое покрытие от СНГ поступают очень редко: не более 20 % от всего объема заключенных договоров страхования имущества. В первую очередь, мы связываем это с тем, что информация об убытках, понесенных предприятиями от перерыва в производстве, связанного с крупными авариями, практически недоступна для бизнеса, общества, широкого обсуждения.

    В России существует специфическая ситуация: если на среднестатистическом предприятии происходит крупная авария, например, пожар или взрыв, то предприятие просто закрывается и уходит с рынка. У него обычно нет ресурсов для продолжения работы. То есть перерыва в производстве не происходит по причине ликвидации производства. Многие коммерсанты не задумываются о дальнейших последствиях ЧП на своих предприятиях.

    Второй важный фактор отказа от включения этого риска в программу страхования связан с тем, что многие компании не хотят раскрывать страховщику свою финансовую отчетность. Поэтому убытки от перерыва в производстве страхуются очень редко.

    ССТ: Каким образом рассчитывается страховая выплата в этом виде страхования?

    М. К.: Предположим, завод пострадал от пожара: сгорела большая часть здания, пострадал склад, сильно повреждено оборудование, некоторое из которого было уникальным. Во время расчистки, восстановления помещений, закупки и монтажа нового оборудования завод работать не может. Эти мероприятия могут занять не один месяц, а иногда не один год. Для предприятия может быть критично наличие высококвалифицированного персонала, следовательно, возникает необходимость его содержания в течение всего времени восстановления производства.

    Страхование от перерыва в производстве — это расширение страховой суммы договора страхования имущества для того, чтобы у предпринимателя был ресурс не только восстановить поврежденное оборудование и стены предприятия, но и оплатить простой рабочих и, более того, компенсировать упущенную прибыль.

    Если у предприятия нет страхового покрытия на все эти суммы, то результат его ждет печальный — восстановить коммерческую деятельность вряд ли получится.

    Антон Кулагин
    Специалист по урегулированию претензий юридических лиц АО «АИГ»

    В такой ситуации у предпринимателя будет несколько вариантов — или обанкротить предприятие, или просить помощи у банков, местной администрации или же получить компенсацию ущерба от страховой компании и сохранить предприятие.

    ССТ: Каким образом происходит страхование от перерывов в производстве? В какие виды страхования включаются эти риски?

    М. К.: Классически страхование от перерывов в коммерческой деятельности является разновидностью страхования имущества, и включается в договор страхования имущества как отдельная секция. При этом убыток в результате BI должен быть следствием тех страховых рисков, которые покрыты по имущественному договору страхования. Например, полисом имущественного страхования предусмотрено страхование здания на случай пожара или взрыва. Тогда, при наступлении страхового случая, оплачивается не только стоимость поврежденного имущества, но и ущерб от перерыва производства, вызванный этим страховым случаем.

    Другой пример: если стихийные бедствия не были включены в основное покрытие, а завод пострадал в результате наводнения или селя, то в таком случае ущерб от перерыва производства страховая компания оплачивать не будет.

    Статус подписчика обеспечит вам доступ к постоянно пополняемому архиву журнала «Современные страховые технологии», в котором содержатся тысячи статей, имеющих высокую практическую ценность для тех, чьи профессиональные интересы связаны со сферой страхования.

    Чтобы оформить подписку, зарегистрируйтесь на сайте и перейдите в Личный кабинет. Если вы уже являетесь нашим подписчиком, пожалуйста, авторизуйтесь в шапке сайта!

    Ссылка на основную публикацию