Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд (пока оценок нет)
Загрузка...

ИП УСНО 6% для чайников. Печать, банк, 1С: Упрощенка

Всё об упрощенке 6%

Если вы открыли ИП или только планируете, эта статья для вас. Мы рассказываем о самой популярной системе налогообложения — упрощенке 6%.

В прошлой статье мы дали простую инструкцию: что и когда платить. А в этой разбираемся в ошибках, в каком городе можно платить меньше 6% и кому нельзя работать по УСН. Статья подходит предпринимателям без сотрудников.

Что такое «упрощенка»

Упрощенка или УСН — это одна из систем налогообложения. Она «упрощенная», потому что отчитываться нужно раз в год и рассчитывать один налог.

Упрощенная система бывает двух видов: «Доходы» или «УСН 6%» и «Доходы минус расходы», по-другому — «УСН 15%». Они отличаются принципом расчета налогов.

На упрощенке 6% налог платится с дохода. Ваш доход — 300 000 за год, вы считаете налог с 300 000 рублей. Ничего дополнительно учитывать не надо.

На упрощенке 15% налог надо платить с разницы между доходами и расходами. Вы заработали 300 000 рублей и 100 000 потратили, ваш налог — это 15% от 200 000 рублей или с разницы между доходами и расходами.

Расходы — это не всё, что вы потратили. У налоговой есть список трат, на которые можно уменьшить налог. Поэтому просто так налог не рассчитать, придется узнавать правила налоговой. Но об этом в другой раз, пока разберемся с упрощенкой только по доходам.

Кто вправе работать на УСН

Для работы на упрощенке ИП обязан соблюдать три условия.

Объем доходов за год. До 2017 года максимальный объем был 60 млн рублей, теперь порог выше — 150 млн рублей в год.

Сфера работы. ИП не может добывать, продавать полезные ископаемые и выпускать подакцизные товары, вроде духов «Розовый индюк», рома, сигарет и бензина. В общем, если планируете стать нефтяным магнатом, УСН не подойдет.

Количество сотрудников. Для упрощенки на вас должно работать не больше ста человек. Это штатные сотрудники и те, кто работает по договору подряда.

Количество сотрудников считается за отчетный период. Это значит, что не должно быть больше ста человек в среднем за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год.

Кому выгодно УСН 6%

Упрощенка 6% подходит, если предприниматель почти ничего не тратит на бизнес или тратит, но редко. Например, не надо платить за склад, товары, аренду офиса или бумагу для сотрудников.

Бухгалтеры Модульбанка считают, что упрощенка 6% выгодна, если расходы не больше 60% годового дохода.

Например, если доход за год — миллион рублей, а расходов — 700 000, с упрощенки 6% вы платите 60 000 рублей, это налог с дохода. С упрощенки 15% налог меньше — 45 000 рублей, это налог с разницы между доходами и расходами.

Пример условный, потому что налоговая еще должна принять расходы на семьсот тысяч, а налог можно сократить на сумму взноса, но разница в сумме налога может быть такой.

Что показывает ставка

Ставка налога показывает, сколько процентов от налоговой базы надо заплатить. Для упрощенки 6% налоговая база — это доходы. Вы получили за год 300 000 рублей, ваш налог — 18 000 рублей или шесть процентов от трехсот тысяч.

Не во всех регионах одинаковая ставка. В большинстве регионов она шесть процентов, но по закону регионы могут снизить ставку с шести до одного процента.

Раздел на сайте налоговой об УСН и ставке

Во Владимирской области можно платить 4% с дохода. Для этого надо выпускать одежду, безалкогольные напитки в бутылках или мебель.

Регионы сами определяют ставку для налога и ставка может меняться. Ставки можно посмотреть на сайте налоговой в разделе «Региональное законодательство». Чтобы бы вам было проще, мы нашли таблицу Минфина со ставками по регионам.

С какого дохода платить

На упрощенке 6% налог платится с основного и дополнительного дохода.

Основной доход — это всё, что вы получили за работу. При этом не важно, как вы получили: безналичным переводом, наличными, купюрами, мелочью или верблюдами. Это всё — ваш доход, и вы платите с него налог.

Дополнительный доход — это доход, который не связан напрямую с работой. Такой доход называется «внереализационный». Что считать таким доходом, описывает 248 статья Налогового кодекса. Дополнительный доход — это:

  • проценты на остаток по расчетному счету;
  • проценты по вкладам ИП;
  • штрафы, которые заплатили партнеры за нарушение договора;
  • курсовая разница при продаже или покупки валюты. Разница считается между курсом, по которому вы поменяли валюту, и курсом Центробанка.

В целом правило такое: если вы что-то заработали, вы платите налог.

За что не надо платить налог

Но всё же есть то, что не облагается налогом. При расчете налога не надо учитывать:

  • кредит, займ, залог или банковскую гарантию;
  • деньги за возврат от поставщиков;
  • возврат от налоговой, если заплатили слишком много;
  • задаток или обеспечительный платеж;
  • безвозмездную денежную помощь;
  • оплату по агентскому договору или договору комиссии, которую вы переведете клиенту. В договоре такой клиент называется «принципал» или «комитент»;
  • грант или целевое финансирование.

Самое частое исключение — если ИП переводит собственные деньги с личного счета на расчетный. Эти деньги не считаются доходом, поэтому платить с них налог не надо.

Когда платить налог

На упрощенке налог платят четыре раза. Три раза за текущий год, такие платежи называются «авансовыми». И четвертый раз — в следующем году, на языке налоговой это «итоговый» платеж.

Налоговый период

За первый квартал

30 апреля следующего года

Деньги могут идти до налоговой три дня, а если платите в выходной день или праздник, еще дольше. Банки переводят деньги в другие банки только по рабочим дням — в дни работы межбанковских платежей. Это правило Центробанка. Чтобы не опоздать с налогами, надежнее не откладывать оплату налога на последний день.

За какой период считать

Иногда из-за названия налогового периода появляется путанница. ИП заплатил налог за первый квартал, а потом надо платить за первое полугодие. При этом первый квартал входит в полугодие и непонятно, какой доход считать.

Чтобы вам не путаться, держите формулу. Сначала надо сложить доход за отчетный период: отчитываетесь за полугодие, значит, складываете доход за полугодие. Потом с этого дохода рассчитываете налог и из него вычитаете налог, который заплатили. То что осталось — и надо заплатить.

Предприниматель Федор за первый квартал получил 200 000 рублей и заплатил налог, за второй — получил еще 200 000 рублей. Теперь он рассчитывает полугодовой налог.

Налог за полугодие — 12 000 рублей. Федор считает так:

  • полугодовой доход = 400 000;
  • налог за полгода = 24 000;
  • оплаченный налог = 12 000;
  • остаток для оплаты = 12 000 рублей, или 24 000 минус 12 000.

Кажется, что расчет сложный и проще посчитать налог за нужный квартал. Например, платим за первое полугодие и с первым кварталом уже рассчитались, значит, считаем налог только за второй квартал. Так тоже можно, но есть риск забыть о платеже от клиента, а потом получить штраф.

Чтобы не путаться и не рисковать штрафом, надежнее рассчитывать налог от дохода за весь период — за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев и год. Тогда ничего не пропустите.

Ошибки в расчете налога

С расчетом налогов есть детали, которые не всегда очевидны и приводят к ошибкам в расчетах. Вот несколько самых частых.

Рассчитывать налог не с полной суммы платежа. По Налоговому кодексу, доход — это вся сумма поступлений, которая связана с продажей. Это значит, сколько покупатель заплатил за книгу, такой и доход. Подвох в том, что на счет ИП может прийти не вся сумма от покупателя.

Первый случай — это платежи через эквайринг. Владелец интернет-магазина принимает оплату через сайт. Оплату на сайте организовал партнер — провайдер эквайринга. С каждой покупки партнер забирает себе комиссию, поэтому на счет владельца магазина приходит не вся сумма платежа.

Покупатель на сайте оплатил 1000 рублей. С тысячи рублей партнер забрал комиссию два процента или двадцать рублей, поэтому на счет владельца магазина пришла не тысяча, а 980 рублей. При этом налог надо платить со всей тысячи.

Второй случай — работа с курьерской службой. Владелец магазина работает с курьерской службой. Когда служба получает деньги от клиентов, она переводит магазину не всю сумму. Из денег за покупку она вычитает свое вознаграждение, поэтому на счет ИП приходит меньше, чем заплатил покупатель. А налог надо считать с полной суммы оплаты, без вычета комиссии.

Учитывать доход не за ту дату. Для налоговой вы получили доход в тот момент, когда клиент оплатил заказ. Некоторые ИП считают дату оплаты — день, когда деньги оказались на счете. Это ошибка, потому что налоговой неважно, когда деньги оказались на счете.

Книжный магазин продает через сайт и работает с курьерской службой. Если покупатель платит наличными, он передает деньги курьеру.

Покупатель заплатил за книгу 30 марта, деньги отдал курьеру. Курьер передал деньги магазину через месяц, 30 апреля. Кажется, оплату надо включить в доход за полугодие, но это не так. Оплата должна быть в доходе за первый квартал.

Дата получения дохода — дата, когда покупатель заплатил за книгу или 30 марта. А курьер может отдать деньги хоть через год.

Не считать взаимозачет. Иногда проще заплатить не деньгами, а рассчитаться товаром, это законно. Но чтобы не было проблем с налоговой, с товара тоже нужно заплатить налог.

Предприниматель продает рекламу на сайте, его клиент — магазин гаджетов. Предприниматель предлагает платить не деньгами, а новым айфоном, и клиент соглашается.

Читайте также:  Импорт продовольствия нарастает

ИП не получил деньги на счет, но для налоговой айфон — это доход. Для расчета налога ИП должен учесть его стоимость в магазине клиента. Если он стоит сто тысяч, ИП платит налог со ста тысяч.

Нет единого правила, какую стоимость товара учитывать. Надежнее указывать стоимость, по которой ваш партнер продает товар всем остальным, тогда у налоговой не будет вопросов. Чтобы было еще меньше вопросов, к взаимозачету понадобится документ — соглашение о зачете встречных требований.

Бухгалтерия клиентам Модульбанка: считаем налоги, сдаем отчетность, сами разговариваем с налоговой. Бесплатно, за 11 000 рублей в год или за 21 000 рублей в квартал, в зависимости от сложности.

Для соглашения нет строгой формы. Вы пишете, что вы или ваш партнер сделали и на какую сумму и что вы оба решили зачесть работу не деньгами, а самой работой по такой-то цене и описываете принцип расчета цены. Правило одно: чем точнее описываете принцип расчета цены, тем больше веры в соглашение.

Какие документы ждет налоговая

Предприниматель на упрощенке 6% готовит два документа — налоговую декларацию и книгу учета расходов и доходов.

Налоговая декларация — это отчет о бизнесе, по нему налоговая сверяет расчет налогов. Вы готовите ее раз в год и сдаете тоже раз в год.

Для ИП на упрощенке 6% в Модульбанке есть бесплатная бухгалтерия

У декларации есть фиксированная форма, ее менять нельзя. Заполнить декларацию можно самим на компьютере или поручить специалистам. Для этого подойдет интернет-бухгалтерия или банковский бухгалтер.

Срок сдачи — до 30 апреля следующего года. Если день выпадает на выходной или праздник, срок сдвигается на ближайший рабочий день. Из-за выходных и праздников отчет по УСН за 2016 год сдавали до 2 мая 2017 года.

Декларацию надо сдавать всегда. Если дохода не было, декларация всё равно нужна, она называется «нулевая».

Книга учета расходов и доходов — это записи о ваших доходах. Книгу вы не показываете налоговой, но всё равно ее лучше заполнять. Если налоговая решит ее проверить, а книги не будет, вам грозит штраф 10 000 рублей или больше.

У книги доходов есть шаблон. Его можно скачать с сайта и заполнить на компьютере. Книгу надо заводить, даже если не было дохода за год.

Кроме налога

Кроме налога предприниматели платят страховые взносы. Страховые взносы — обязательные: их надо платить каждый год, даже если не было дохода.

Взносы состоят из двух частей: фиксированная часть — 36 238 рублей, и дополнительная — 1% от дохода за год. Дополнительный взнос платится, если доход больше 300 000 рублей в год. Это цифры на 2019 год.

Календарь для упрощенки 6%: когда и что платить

Сроки для оплаты такие: фиксированную часть взноса — до 31 декабря, дополнительную — до 1 июля следующего года.

Фиксированный взнос выгоднее платить раз в квартал. Тогда можно делать налоговый вычет каждый квартал, и налог сократится на сумму взноса. Представьте, вы должны отдать налоговой за 60 000 рублей за год, а отдадите — 36 700 рублей.

Мы написали целую статью на Деле о взносах. Если кратко, заходите на сайт налоговой, заполняете платежку и платите с сайта. Никуда ходить не надо.

Одной таблицей

Мы собрали важные даты и цифры в таблицу. Сохраняйте статью в закладки, чтобы ничего не забыть.

ИП УСНО 6% для чайников. Печать, банк, 1С: Упрощенка

Страх № 1. Печать

Где можно сделать печать?
Печать можно заказать в любой компании по изготовлению печатей, коих сейчас очень много. Обойдется вам это в 400—600 рублей. Вы можете также в центре печати вставить любую картинку.

Что нужно туда предоставить?

  1. копию ИНН,
  2. копию уведомления из федеральной службы государственной статистики (см.предыдущий пост),
  3. копию паспорта с пропиской на одном листе,
  4. копию ОГРИП,
  5. копию ЕГРИП.

Что вам должны выдать?
Печать и чек. Подушку для штампа можно приобрести в любом магазине кацтоваров.

Как разделалась с этим страхом я

  1. услуги нотариуса (мы прошли без очереди в ее кабинет и за 10 минут заверили все документы),
  2. отправка документов в налоговую (заявление на упрощенку ценным письмом – тоже стоит денег)
  3. изготовление печати.

Только за то, чтобы попасть к нотариусу без очереди, отдашь любые деньги. А тут – все сделали быстро и без хлопот! Я подписала договор и забыла обо всем до момента получения документов. Очень удобно!

Страх № 2. Расчетный счет в банке. Система «банк-клиент»

  1. Какой банк выбрать?
  2. Как узнать и где об открытии счета?
  3. Откроют ли мне счет, к примеру, в банке Москвы, если я зарегистрирован в другом городе?
  4. Как потом взаимодействовать с банком, ведь всем известно, что там всегда очереди?
  5. Сколько денег с меня за это возьмут?

Отвечайте на них постепенно и записывайте все в ежедневник, чтобы не забыть иногда очень важные детали. Вот так, как отвечу на них сейчас я.

  1. Выбирайте банк тщательно, взвешивая все «За» и «Против». Посмотрете рейтинг банков вот здесь http://bankir.ru/bank.
  2. Когда выберете банк, зайдите на его сайт и прочитайте там всю информацию, касающуюся открытия счетов для ИП.
  3. Счет вам откроют — читайте все на сайте банка или съездите в выбранное вами отделение и узнайте у менеджеров.
  4. Это тоже вам расскажет менеджер банка — обязан рассказать.
  5. Тарифы у банков разные, но сразу. как правило, ни один банк не требует никаких денег. Это записыватся вам в минус, а потом, при поступлении денег на счет, долги списываются. Так что при отрытии счета вам платить ничего не надо, но вообще этостоит около 5000 рублей (везде, повторюсь, по разному).

Что нужно туда предоставить?

  1. копию ИНН,
  2. копия паспорта ( в моем банке нужно было сделать копию ВСЕХ страниц, даже чистых),
  3. копия ОГРИП,
  4. копия ЕГРИП

Что вам должны выдать?
Договор и извещение.

Как разделалась с этим страхом я

Забудьте в это время обо всем – только документы! Для меня это было настоящим испытанием, но очень приятно было расписываться и ставить печать! Жуть!
Я выбрала банк, в котором хвалят систему телебанк – возможность управления счетом через интернет. Но забыла спросить о подключении к системе Банк-клиент, а это надо было сделать обязательно! Сделайте это сразу и вы, дабы избежать в будущем следующего: когда вы подключитесь к этой системе, в интерфейсе программы увидите только те документы, которые прошли ПОСЛЕ вашего подключения. Те, что были ДО — вы не увидите. Для меня это было еще одним преодоЛением.

Что такое система клиент-банк?
Я постеснялась расспросить о ней, когда открывала счет, и никто мне, естественно, в банке не подсказал — там любезно отвечают на ваши вопросы, но читать ваши мысли они не обязаны. Поэтому записывайте в ежедневник все, что вам предстоит сделать и ставьте «галочки» о выполнении.
Я принялась изучать этот вопрос, когда в мою творческую голову пришла совершенно не творческая мысль: «А как же я смогу управлять своим счетом в банке?» Делюсь открытиями с вами, дабы вы, как мудрые люди, имели возможность учесть мои ошибки.

Подключение к системе Банк – Клиент надо сделать в том же офисе, где вы открыли расчетный счет и, как я уже говорила, сразу с его открытием! Ниже привожу цитату из описания программы, взятую на сайте банка:
«Система „Банк — клиент онлайн“ предоставляет уникальную возможность с любого компьютера, подключенного к сети интернет, в любое время и из любого места получить доступ к счетам вашей организации, открытым в банке.

Система позволяет получать информацию об остатках по счетам, проводить платежи и т. д. Платежи, проведенные через систему „Банк — клиент онлайн“ до 13:00, выполняются в тот же рабочий день.
У вас как у руководителя компании появляется возможность круглосуточного контроля расходования денежных средств и оперативного управления счетами, независимо от вашего местонахождения.

Для подключения к системе необходимо подписать договор и получить электронный сертификат. Пакет необходимых документов представители вашей организации могут получить в офисе, в котором открыт счет.

Система может быть интегрирована с используемой вашей компанией программой бухгалтерского учета, что создает реальную возможность снижения затрат на ведение бухгалтерского учета и составление квартальной отчетности»

Видите, какая хорошая система? Так что подключитесь к ней сразу. А вот на счет ведения бухгалтерской отчетности — страх для меня особый, с детства культивируемый, — о программе 1С, читайте дальше.

Страх № 3. Сообщение об открытии счета в налоговую инспекцию

Как разделалась с этим страхом я

Страх № 3. Открытие счета на физическое лицо в том же банк е

Как разделалась с этим страхом я

Страх № 4. Покупка программы 1С: Упрощенка 8

Для чего нужно купить программу? – Для меня было очевидно, что эта программа поможет мне вести свою деятельность как ИП. Тем более, что там, где я ее собралась купить (стоимость, кстати, такая же, как везде, но есть преимущества), мне обещали, что в комплект поставки будут входить:

  1. компакт-диск,
  2. руководство пользователя по ведению учета, руководство по переходу с 1С: Бухгалтерии 7.7 на 1С: Бухгалтерию 8,
  3. Пособие по учету доходов и расходов для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения. (Данная книга содержит примеры и комментарии по ведению учета по УСН и не входит в другие поставки «1С: Бухгалтерии 8»).

Заказ сделала на сайте фирмы, занимающейся распространением продуктов 1С. Перезвонили и договорились о времени прибытия курьера. Милый молодой человек подтвердил комплект поставки.
Программу привезли вовремя. Как о обещали. Комплект документов оказывается стандартный, за исключением брошюры «Пособие по учету доходов и расходов для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения» — об этом тоже было сказано на сайте продавца.

Читайте также:  Работа с текстами на дому. Как не быть обманутым

Кстати, о выборе поставщика. Если в вашем регионе один-два продавца продуктов 1С – то вам выбирать легче. В Москве же очень много фирм, являющихся партнерами это компании. Я снова выбирала с помощью интернет. Цена везде примерно одинаковая. Комплект поставки – тоже. Выберите то, что вам больше по душе, и делайте заказ.
Девушка установила мне программу. Вежливо попросите того, кто приедет к вам, комментировать то, что он делает с вашим компьютером. Записывайте все, что он делает – на всякий случай. У моего оператора не получалось корректно поставить программу. Волновалась.
Надо попросить того, кто приедет к вам, настроить также и обновления через интернет. Тоже запишите все, что он будет делать. Это сэкономит вам в будущем деньги. Первый выезд с установкой продукта как правило бывает бесплатным (обращайте внимание при заказе – так ли это!), а вот за последующие надо будет уже платить. Вызов специалиста для установки обновлений обойдется вам в 1700—1800 руб. Написала это и остановилась от мысли: «Неужели есть люди, которые платят специалистам за обновление кофигурации программы?! Я сделала это сама за два клика! Значит, я не совсем пропащая!»
Посмотрела книги, входящие в комплект – конечно, полезные для общего развития. Но меня интересует частный и конкретный вопрос – Упрощенная система налогообложения, 6% — доходы. Поэтому, конечно же я первым делом обратилась к вышеупомянутому «Пособию по учету доходов и расходов для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения». Посмотрела… и отложила в сторону. Сейчас уже скажу вам честно, что больше я в книги так и не заглядывала, хоть и возлагала на них большие надежды. Все осваивала методом «научного тыка». Когда же сформировала из программы свой первый счет — радости просто не было предела! Верно говорят: «Терпение и труд все перетрут!»

Мои рекомендации по преодолению этого страха

Страх № 5. Подключение к системе электронной отчетности

Окрыленная, бежала домой, но потом оказалось, что мне, как ИП УСНО 6% эта радость жизни совершенно ни к чему. Так или иначе мне все равно придется ехать в налоговую — сдавать книгу доходов и расходов (отдельная и еще не спетая мной страшилкина песня!). И вся моя отчетность сдается также 1 разв год. поквартальникам это, без сомнения, просто необходимо!

Ну, как говорится, баба с возу… одним страхом меньше:)

1С для индивидуальных предпринимателей на УСН

Доля индивидуальных предпринимателей с каждым годом становится всё больше. Бывшие фрилансеры стали всё чаще переводить свою деятельность в официальную плоскость. Это связано с тем, что заказчики больше доверяют юридическим лицам, а не «профессионалам» с большой дороги. Больше доверия — больше клиентов. О том, как вести 1С для ИП на УСН, расскажем в этой статье.

Для упрощенной системы налогообложения в программах по ведению бухучёта понадобятся:

  • ведение книги доходов и расходов;
  • возможность работы с кассами;
  • ведение банковских операций;
  • начисление заработной платы и взносов;
  • НДФЛ;
  • ведение и сдача отчётности.

Для решения этих задач подходят следующие программы 1С для УСН:

  • 1С:Упрощенка 8;
  • 1С:Предприниматель;
  • 1С:Бухгалтерия 8.

Первые две программы созданы на основе 1С: Бухгалтерия Базовая версия и отличаются, в принципе, только изначально настроенным интерфейсом и возможностью (или её отсутствием) работать в облачной версии программы для УСН.

1С:Упрощёнка 8

1С:Упрощёнка 8 позволяет работать индивидуальным предпринимателям на УСН, прикладывая минимум сил и ресурсов. Интерфейс специально разработан для ИП на УСН. Среди возможностей — автоматическое формирование книги доходов и расходов и заполнение деклараций. Эти функции позволят быстро освоить работу с программой.

В 1С:УСН пользователь может вести:

  • учёт денежных средств, материалов, товаров;
  • учёт основных средств;
  • учёт расходов;
  • расчёты с персоналом и контрагентами;
  • учёт по основным средствам;
  • учёт объёма производства (если оно ведётся).

В случае же, если организация или индивидуальный предприниматель в дальнейшем перейдёт с УСН на ОСНО, в этой программе можно поменять настройки и вести полноценный учёт для общей системы налогообложения.

1С:Предприниматель

Как правило, у индивидуальных предпринимателей на УСН нет специального бухгалтерского образования. Интерфейс программы специально заточен под предпринимателей, без использования бухгалтерской терминологии, программа говорит на языке бизнеса.

Подойдёт для ведения учёта на УСН и ОСН. Данное решение позволит:

  • автоматизировать расчёт налогов и составлять отчётность в связи в соответствии с действующим законодательством;
  • автоматизировать подготовку счетов, накладных, актов, платёжных поручений;
  • вести расчёт зарплаты и взносов.

1С:Предприниматель доступен в 1С:Фреш, что позволит получить доступ к программе из любой точки мира. Вы можете вести учёт онлайн, программа будет автоматически обновляться, сможете подключить сервисы для сдачи отчётности и проверки контрагентов, настроить обмен с банками напрямую. Закажите бесплатный тестовый доступ на 30 дней и протестируйте все возможности программы.

И 1С:Упрощёнка, и 1С:Предприниматель имеют ограничения, характерные для Базовых версий программ 1С:

  • работать может только один пользователь;
  • нельзя менять/дорабатывать программу под свои потребности;
  • нельзя вести несколько юридических лиц в одной информационной базе.

1С:Бухгалтерия 8

Классическая программа для бухгалтера. Если у вас есть бухгалтер, то вы можете приобрести именно 1С:Бухгалтерия для ведения учёта ИП на УСН. Осталось только выбрать, Базовую версию или ПРОФ.

Чтобы использовать все возможности Бухгалтерии 8, рекомендуем приобретать версию ПРОФ. Это позволит дорабатывать решение под ваши индивидуальные требования — вносить изменения в исходный продукт и добавлять новые программные опции. 1С: Бухгалтерия ПРОФ есть в облачной версии, можно заказать бесплатный тестовый доступ на 30 дней и изучить все возможности программы.

Надеемся, что статья оказалась вам полезной. Если у вас ещё нет ни одного из перечисленных продуктов 1С, то вы можете легко их приобрести у нас. Предварительно проведём диагностику и подберём наилучшее решение. Для связи с нашими специалистами напишите в Онлайн-консультант, который находится в правом нижнем углу.

Понравилась статья — ставьте лайк, делитесь с коллегами.

Очень удобно и просто работать в 1С для ИП на УСН

Бухгалтерская программа «1С: Бухгалтерия 8» версия 3 создана для работы не только организаций, которые находятся на общей системе налогообложения, но и для индивидуальных предпринимателей (далее по тексту ИП), находящихся на упрощенной системе налогообложении (далее по тексту УСН). После приобретения программы её нужно установить на компьютер, далее настроить учётную политику и осуществить другие настройки для ведения учёта на упрощенной системе налогообложения. Давайте в данной статье рассмотрим как легко и просто настроить 1С для ИП на УСН.

Настройка учётной политики при УСН в программе 1С

Параметрами учётной политики является:

  • Основной вид деятельности;
  • Характер деятельности ИП;
  • Система налогообложения.

Все эти параметры хранятся, в самом главном регистре программы 1С – это «Учётная политика организаций», так как от настройки этого регистра зависит, как будут отражаться финансово – хозяйственные операции на счетах бухгалтерского учёта. Заходим в главное меню в раздел «Главное», далее выбираем «Настройки» и в нём «Учётная политика».

Далее заполняем поля «Организация» и «Применяется с» (период действия учётной политики), затем выбираем систему налогообложения – Упрощённая. Открываются в документе закладки, которые нужно заполнить:

На закладке «УСН» заполняются данные:

  • Объект налогообложения, устанавливается «Доходы минус расходы» или «Доходы». При выборе «Доходы минус расходы» открывается блок для заполнения «Порядок признания расходов». В котором существуют разделы: материальные расходы; расходы на приобретение товаров; входной НДС; дополнительные расходы, включаемые в себестоимость; таможенные платежи. В некоторых позициях уже проставлены галочки, а в некоторых необходимо проставить признак (галочку);

  • Налоговая ставка, на текущий момент времени при объекте налогообложения «Доходы минус расходы» действует ставка пятнадцать процентов, «Доходы» действует ставка шесть процентов;
  • Основной порядок отражения авансов от покупателя;
  • Если до упрощенной системы налогообложения применялся общий налоговый режим, то необходимо установить признак и дату перехода на УСН.

На закладке «Запасы» заполняются данные:

  • Способ оценки МПЗ (материально-производственных запасов) – по средней стоимости или по ФИФО, при выбытии (списании);
  • Способ оценки товаров в рознице – по стоимости приобретения или по продажной стоимости.

На закладке «Затраты» заполняются данные:

  • Основной счёт учёта затрат, выбирается из плана счетов бухгалтерского учёта, это может быть счёт 26 «Общехозяйственные расходы», счёт 44.01 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность» или счёт 44.02 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих промышленную или иную производственную деятельность»;
  • Если предприятие осуществляет производственную деятельность, то указывается вид деятельности (выпуск продукции или выполнение работ, оказание услуг заказчикам), затраты учитываются на счёте 20 «Основное производство»;

При установлении признака «Выполнение работ, оказание услуг заказчикам», открывается блок, по списанию собранных в течение календарного месяца затрат на счёте 20 (с учётом выручки только по производственным услугам, без учёта выручки от выполнения работ или оказания услуг, с учётом выручки от выполнения работ или оказания услуг);

  • По учёту косвенных расходов;
  • По расчётам себестоимости полуфабрикатов и как учитываются отклонения от плановой себестоимости в блоке «Дополнительно».

На закладке «Резервы» устанавливается признак, если формируются резервы по сомнительным долгам в бухгалтерском учёте (далее по тексту БУ). Резервы формируются только по просроченной задолженности.

На закладке «Банк и касса» устанавливается признак, о необходимости использования счёта 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств.

Из данного документа можно распечатать нажав на кнопку «Печать» в программе 1С:

  • Приказ об учётной политике;
  • Учётная политика по БУ;
  • Рабочий план счетов;
  • Формы первичных документов;
  • Регистры бухгалтерского учёта;
  • Учётная политика по налоговому учёту;
  • Регистры налогового учёта.
Читайте также:  При каких видах деятельности можно применять ЕНВД: 40 спорных ситуаций

Индивидуальный предприниматель, осуществляющий деятельность по упрощенной системе налогообложения, может производить учёт по деятельности с уплатой Единого налога на вменённый налог (далее по тексту ЕНВД). При этом устанавливается признак «Организация является плательщиком единого налога на вменённый доход (ЕНВД)».

После этого необходимо на закладке «ЕНВД» заполнить раздел «Виды деятельности». Нажав на кнопку «Создать» открываются поля для заполнения:

  • Организация;
  • Код вида деятельности;
  • Наименование (вида деятельности);
  • Адрес — место осуществления предпринимательской деятельности (выбирается из справочника КЛАДР – страна, индекс, город или населённый пункт, улица, дом, корпус, квартира);
  • ОКТМО (общероссийский классификатор территорий муниципальных образований);
  • Дата постановки на учёт;
  • Дата снятия с учёта;
  • Блок «Налоговая инспекция», в котором указывается информация по налоговому органу;
  • Блок «Расчёт налога».

Отчёты при упрощенной системе налогообложения в программе 1С

Отчётности по УСН немного. В программе 1С данная функция предусмотрена в разделе «Отчёты», далее заходим в блок «УСН» в нём есть две позиции:

  • Отчётность по УСН;
  • Книга доходов и расходов УСН.

Книга учёта доходов и расходов (далее по тексту КУДиР) в бухгалтерской программе 1С

Перед тем как заполнить КУДиР, необходимо выбрать:

  • Период, за который она будет формироваться;
  • Организация.

После этого нажимаем на кнопку «Сформировать», подождав небольшое количество времени на экране появится заполненная книга.

Если в книге есть пустые (незаполненные) разделы, то их можно отключить от формирования в программе 1С и отражения её на экране компьютера, перейдя в настройки отчёта.

КУДиР отличается от того кто её заполняет индивидуальный предприниматель у которого объект налогообложения «Доходы» или объект налогообложения «Доходы минус расходы». Книгу учёта доходов и расходов следует хранить в течение четырёх лет с момента завершения налогового периода (года).

В каждом налоговом периоде заполняется новая книга учёта доходов и расходов. Если фирма имеет обособленные подразделения, то она ведётся в любом случае одна.

Книга учёта доходов и расходов имеет несколько разделов:

  • В первом разделе представлены четыре таблице, каждая на квартал налогового года. В первой графе указывается нумерация. Во второй графе указывается номер и дата первичного документа (например: платёжные поручения, приходные кассовые ордера и другие). В третьей графе краткое содержание. В четвёртой графе — сумма доходов, которая будет учитываться при исчислении налоговой базы, при исчислении налога. В пятой графе указывается, на что потрачены поступившие на счёт индивидуального предпринимателя государственные субсидии;
  • Во втором разделе показываются суммы по расходам на основные средства и нематериальные активы;
  • В третьем разделе производится расчёт сумм убытков;
  • В четвёртом разделе, в первой графе указывается сквозная нумерация. Во второй графе – дата, наименование документа и его номер. В третьей графе указывается номер года, за который выплачены (уплачены) суммы по листкам нетрудоспособности (страховым взносам). В графах с четвёртой по девятой отражаются уплаченные суммы. В десятой графе – итоговая сумма по отражённым расходам.

Необходимо знать, что в КУДиР попадут суммы по реализации и расходам только после оплаты работ, услуг или товаров.

Нужно помнить, что процедуру по запуску формирования КУДиР нужно производить только после проведения «Закрытия месяца».

Можно произвести настройку, нажав на кнопку «Показать настройку». Указывается — производить расшифровки или нет в книге доходов и расходов.

Желательно произвести настройку «Производить расшифровки» в книге учёта доходов и расходов, для поиска ошибок в процессе составления книги.

Далее устанавливается признак включать в бланк отчёта графы: Доходы всего и Расходы всего.

Из данного журнала можно распечатать книгу.

Сдавать в налоговую инспекцию КУДиР не нужно. Но, она должна быть обязательно в наличии у ИП пронумерованная, прошитая и желательно правильно заполненная. НК РФ предусмотрен за отсутствие КУДиР штраф — 200 рублей с индивидуального предпринимателя, с организации 10 000 рублей.

Поэтому, лучше вести КУДиР, чтобы лишний раз не подвергать себя штрафным санкциям.

Отчётность по УСН

В этом блоке также заполняется организация и период, за который будет формироваться отчётность.

После выбора организации открывается блок для заполнения — «Показатели для расчёта налога». Можно произвести расчёт суммы налога к уплате. Нажав на кнопку «Рассчитать налог» программа автоматически произведёт расчёт и укажет необходимую сумму к уплате. При обнаружении ошибок в документах, откроется окно с указанием их. Также можно легко произвести сверку расчётов с Федеральной налоговой службой по налогам, в блоке «Сверка с ФНС» нажав на кнопку «Запросить сверку с ФНС».

ИП УСНО 6% для чайников. Печать, банк, 1С: Упрощенка

Краткое описание:
Мобильная Бухгалтерия от 1С для предпринимателей и малого бизнеса

Описание:
Мобильная бухгалтерия совершенно БЕСПЛАТНО:
— Рассчитает и напомнит о налогах: УСН, ЕНВД, страховых взносах и патенте
— Подготовит и отправит платежи напрямую в банк
— Напомнит о сдаче и заполнит декларации УСН 2019, ЕНВД
— Отправит клиенту Счет, Акт или Накладную

Мобильная бухгалтерия подходит:
• Предпринимателю на УСН «Доходы», УСН «Доходы минус расходы» с любой ставкой: 0%, 4%, 6% и 15% и налоговых каникулах, ЕНВД и Патенте
• Организации на УСН (6% и 15%), ЕНВД и общем режиме (Налог на прибыль и НДС)*

Мобильное приложение поможет:
Для предпринимателей:
• Рассчитать суммы фиксированных страховых взносов за 2018, 2019;
• Рассчитать суммы налога и авансовых платежей, уплачиваемых в связи с применением упрощенной системы налогообложения (УСН) за 2018, 2019 ;
• Рассчитать суммы единого налога на вмененный доход за любой квартал 2018, 2019;
• Оплатить налоги и взносы за 2018, 2019 года;
• Подготовить Книгу учета доходов и расходов;
• Подготовить и сдать декларацию УСН 2019;
• Сдать нулевую декларацию УСН за 2018, 2019 года;
• Подготовить декларацию по единому налогу на вмененный доход ЕНВД за любой квартал 2018, 2019;
• Рассчитать суммы НДФЛ и страховых взносов, уплачиваемых за сотрудников**;
• Подготовить отчетность по сотрудникам: 6-НДФЛ, СЗВ-М, 4-ФСС, РСВ**;
• Напомнит о приближении срока уплаты налога, выплаты зарплаты или сдачи отчетов.

Для организаций*:
• Рассчитать суммы налога и авансовых платежей по НДС;
• Подготовить комплект бухгалтерской отчетности для субъектов малого предпринимательства;
• И много другое.

Для всех:
• Счета, с возможностью вставить свой логотип, подпись и печать;
• Акты, накладные ТОРГ-12 и товарные чеки
• Акт сверки расчетов с контрагентом
• Учет денег, входящие и исходящие платежи
• Учет расчетов с покупателями и поставщиками
• Учет остатков товаров
• Учет сотрудников**

Интеграция с 1С:
• Сдача отчетности через интернет (1С-Отчетность)**
• Доступ к приложению с компьютера через сервис 1С:БизнесСтарт*

Интеграция с банками:
• На данный момент поддерживается обмен с Сбербанк онлайн, Авангард, Точка, Бинбанк (система E-plat), Тинькофф
• Загрузка выписки банка через Яндекс.Диск позволяет загружать информацию о поступлениях на расчетный счет практически из любого банка: Альфа-банк, ВТБ, Модуль банк, Уралсиб и многие другие

Всегда актуальные сведения:
• Проверка изменений реквизитов налоговой
• Заполнение сведений о контрагентах по ИНН**
• Ввод адреса по классификатору ФИАС, тому же, что использует налоговая
• Актуальные классификаторы налоговых органов и банков

Онлайн-кассы**:
• Подключение и печать кассовых чеков в соответствии с 54-ФЗ***
• Загрузка продаж из комплекса 1С:Касса (онлайн-касса)

Резервное копирование:
• Данные мобильного приложения сохраняются в облачном хранилище, откуда их можно восстановить при смене телефона(доступно после регистрации)

* Необходима подписка на сервис 1С:БизнесСтарт
** Платная функция
***Печать чеков возможна только на совместимом оборудовании. Поддерживаются:
— ККТ Атол 11Ф.Мобильный, Атол 11Ф, Атол 15Ф, Атол 30Ф, Атол 55Ф
— Принтеры чеков Zebra EM, Citizen CMP, принтеры с системой команд ESC/POS
— Мобильный терминал 2can P17, стационарный терминал VeriFone VX820

Требуется Android: 4.1+
Русский интерфейс: Да

Последняя версия с поддержкой Android 4.0 и выше:
версия: 1.0.51 ИП 6% (Пост pokpok #87815321)

Последняя версия с поддержкой Android 2.3 и выше:
версия: 1.0.31 ИП 6% (Пост pokpok #76101222)

версия: 1.0.58 ИП 6% (Пост pokpok #91512764)
версия: 1.0.57 ИП 6% (Пост pokpok #90648494)
версия: 1.0.56 ИП 6% (Пост pokpok #89921903)
версия: 1.0.54 ИП 6% (Пост pokpok #89113906)
версия: 1.0.53 ИП 6% (Пост pokpok #89014346)
версия: 1.0.51 ИП 6% (Пост pokpok #87815321)
версия: 1.0.50 ИП 6% (Пост pokpok #86756482)
версия: 1.0.49 ИП 6% (Пост pokpok #85977330)
версия: 1.0.45 ИП 6% (Пост pokpok #84116028)
версия: 1.0.44 ИП 6% (Пост pokpok #84041306)
версия: 1.0.40 ИП 6% (Пост pokpok #83086849)
версия: 1.0.39 ИП 6% (Пост pokpok #82207883)
версия: 1.0.38 ИП 6% (Пост pokpok #80594173)
версия: 1.0.37 ИП 6% (Пост pokpok #80225354)
версия: 1.0.36 ИП 6% (Пост pokpok #78759279)
версия: 1.0.35 ИП 6% (Пост pokpok #78054338)
версия: 1.0.34 ИП 6% (Пост pokpok #77685709)
версия: 1.0.33 ИП 6% (Пост pokpok #77328515)
версия: 1.0.32 ИП 6% (Пост pokpok #76261505)
версия: 1.0.19 ИП 6% (Пост pokpok #70182344)
версия: 1.0.16 ИП 6% (Пост pokpok #68558622)
версия: 1.0.14 ИП 6% (Пост pokpok #66684879)
версия: 1.0.12 ИП 6% (Пост pokpok #65529038)
версия: 1.0.11 ИП 6% (Пост pokpok #65090039)
версия: 1.0.10 ИП 6% (Пост pokpok #64540904)
версия: 1.0.8 ИП 6% (Пост pokpok #63481740)
версия: 1.0.7 ИП 6% (Пост pokpok #62958056)
версия: 1.0.6 ИП 6% (Пост pokpok #62476325)
версия: 1.0.5 ARM e1c.MobileAccounting-1.0.5-ARM.apk ( 28,17 МБ )

версия: 1.0.5 x86 MobileAccounting-1.0.5-x86.apk ( 32,39 МБ )

версия: 1.0.4 ARM MobileAccounting_1.0.4-ARM.apk ( 28,17 МБ )

версия: 1.0.4 x86 MobileAccounting_1.0.4-x86.apk ( 32,39 МБ )

версия: 1.0.3 ARM e1c.MobileAccounting-1.0.3-17-arm.apk ( 28,22 МБ )

версия: 1.0.3 x86 e1c.MobileAccounting-1.0.3-18-x86.apk ( 32,43 МБ )

версия: 1.0.2 ARM 1c.MobileAccounting-1.0.2-15-arm.apk ( 28,22 МБ )

версия: 1.0.2 x86 1c.MobileAccounting-1.0.2-16-x86.apk ( 32,43 МБ )

Сообщение отредактировал pokpok — 24.12.19, 21:08

Ссылка на основную публикацию