Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд (пока оценок нет)
Загрузка...

Налоговые консультанты – незаменимые помощники руководителя

Налоговые консультанты – незаменимые помощники руководителя

Цель налогового консультирования – построение оптимальной модели бизнеса с учетом специфики предприятия, конкуренции и налоговых рисков, а также выбор наиболее выгодных и безопасных договорных схем и товарно-финансовых потоков.

Почему в последнее время возрастает необходимость в налоговом консультировании?

Налоги становятся все более и более сложными. Налоговое законодательство весьма нестабильно: оно все время меняется, в него постоянно вносится что-то новое. Все более распространенными становятся такие понятия, как планирование налогов и оптимизация налогов.

Стала общепринятой практика, когда рассчитывать налоги, предвидеть последствия тех или иных налоговых поступков помогают налоговые консультанты. Роль налоговых консультантов в нашей стране возрастает, сегодня они востребованы как никогда.

Кто будет этим заниматься? Кто будет следить за всеми новинками, улавливать все тонкости, определять, как грамотно построить условия хозяйственных договоров, сделок, оптимизировать налоги? Руководитель, зачастую слабо подготовленный в вопросах налогового законодательства, остается с законом «один на один».

Кто должен консультировать руководителя?

Раньше этим занимался главный бухгалтер, но сегодня он настолько загружен сиюминутными работами, что ему абсолютно не до этого. Финансовый директор? Заместитель по экономике? У них фактически то же положение – они завалены текущими делами.

К тому же, ни корпоративный юрист, ни главный бухгалтер, ни финансовый директор объективно не могут охватить огромный пласт проблем, вызванных налоговыми реформами последних лет.

Гораздо лучше, если этим будет заниматься опытный специалист. Многие вводят в штат компании налогового консультанта. Но это не всем компаниям «по карману». Кроме того, любые знания стареют очень быстро. На мой взгляд, знания «штатного» налогового консультанта стареют еще быстрее. Поэтому лучше приглашать налогового консультанта из специализированной компании, где следят за повышением квалификации своих специалистов. К тому же, взгляд со стороны на состояние дел в компании даже важнее взгляда изнутри, поэтому налогового консультанта лучше пригласить в качестве независимого эксперта.

Чем налоговый консультант отличается от аудитора?

Многие ошибочно полагают, что налоговый консультант – это юрист и главбух в одном флаконе. Это слишком упрощенное понимание, далекое от истины. Экономического и юридического образования совершенно недостаточно, чтобы разобраться в сложных налоговых хитросплетениях и построить на предприятии надежную систему управления налоговыми рисками.

Аудитор выполняет особую публичную функцию, подчиняясь строгим стандартам и правилам аудиторской деятельности. Он констатирует только причины болезни и ее последствия (что чаще всего известно и самому клиенту!) и в отличие от налогового консультанта не решает налоговых головоломок.

Деятельность аудитора и деятельность налогового консультанта – это два разных вида деятельности. Аудитор смотрит назад. Вот закончился год, пришел аудитор и все проверил: указал, где не так, где ошибки, где налоговые риски возникают, где что подправить.

А налоговый консультант смотрит вперед. К нему обращаются не тогда, когда нужно проверить, а когда есть еще только замысел что-нибудь сделать. Например, когда речь идет о заключении крупного договора; планах на будущий год.

Каковы задачи консультанта?

Советы в формате «плохо-хорошо» сегодня никому не нужны. Руководителю, который обращается к консультантам, необходимы конструктивные предложения, четкий план действий, модели, схемы, варианты. Их разработка и составляет основную задачу налогового консультирования.

Кроме того, задачи налогового консультанта – защитить интересы своего клиента, в частности:

• спланировать предстоящие сделки с учетом налоговых последствий;

• оценить целесообразность снижения налоговых выплат;

• предупредить возникновение конфликтов с налоговыми органами;

• минимизировать отрицательные последствия таких конфликтов;

• не допустить нарушения имущественных прав налогоплательщика.

Что вы назовете главной целью налогового консультирования?

Основных целей несколько:

• квалифицированное, системно-комплексное решение налоговых задач,

• построение оптимальной модели бизнеса с учетом специфики налогоплательщика, конкуренции и налоговых рисков,

• выбор наиболее выгодных и безопасных договорных конструкций и схем товарно-финансовых потоков.

Решение управленческих проблем компании, управление налоговыми рисками позволяет сделать бизнес более безопасным, устойчивым и прозрачным.

Наступило время интеллектуального ведения бизнеса, когда успех зависит прежде всего не от наличия капитала, «связей» и административного ресурса», а от тщательно продуманных управленческих стратегий с учетом постоянного мониторинга внешних и внутренних ресурсов компании.

Помогаете ли вы оптимизировать налоговые выплаты?

Формулу «оптимизация налоговых платежей» нередко путают с незаконной минимизацией налогов, с уклонением от налогообложения, хотя это неверно в принципе.

Дело в том, что сокращение уплаты по одним налогам и сборам может быть сопряжено с увеличением выплат по другим налогам и сборам. Руководителю нет смысла уменьшать отдельные виды налоговых платежей, если это приведет в увеличению других выплат. Гораздо разумнее строить рациональную систему управления финансовыми потоками, добиваясь оптимизации налогов на основе методов налогового планирования.

Не обладая всей полнотой знаний в сфере налогового права, компании и граждане иногда совершают действия, которые могут квалифицироваться как налоговое правонарушение, а при определенных обстоятельствах – как уклонение от уплаты налогов и сборов. Для предупреждения негативных последствий целесообразно заблаговременно обратиться к совету налогового консультанта, что позволит четко понимать свои обязанности в налоговом поле и избегать конфликтов с налоговыми, а зачастую и правоохранительными органами.

Какие услуги вы оказываете?

Налоговые консультации – предоставление информации по любым вопросам, связанным с налогообложением, бухгалтерским учетом и функционированием деятельности заказчика.

Необходимость в бухгалтерских консультациях особенно остро ощущается при столкновении компании с нестандартными, нетипичными или незнакомыми для нее ситуациями, когда требуется срочно решить какой-то вопрос, а времени на поиск ответа в различных источниках информации нет.

Читайте также:  Дресс-код: правила официальных мероприятий

Какие вопросы наиболее часто требуют ваших разъяснений?

Консультации включают в себя подготовку разъяснений (в устной и письменной форме) по самым различным вопросам:

• организация бухгалтерского учёта

• рекомендации по организации первичного учета

• построение оптимального документооборота

• формирование оптимальной учетной политики предприятия

• разработка рабочего плана счетов предприятия

• постановка системы налогового учета

• сопровождение составления налоговых деклараций

• оперативное консультирование по вопросам налогообложения

• налоговая экспертиза проектов.

• разъяснение спорных вопросов действующего законодательства

• оптимизация налоговых платежей в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах

• правильность наложения и расчета размеров штрафных санкций за нарушения налогового законодательства

• консультации по вопросам налогообложения внешнеэкономических операциий

• проверка соответствия заключенных предприятием хозяйственных договоров законодательству

• анализ финансово-хозяйственной деятельности и др.

Специалисты компании «ЦРПБ» оперативно ответят на любой ваш вопрос, что позволит вам своевременно принимать эффективные управленческие решения, способствующие укреплению и развитию вашего бизнеса.

С вопросом о возможных путях оптимизации налогов к нам обратилась фирма, которая арендует железнодорожные цистерны в Украине и использует их для перевозок по территории стран СНГ. Мы изучили ситуацию и предложили внести изменения в контракты. В результате фирма сэкономила на налоге на прибыль и избежала обязанности по уплате налога на добавленную стоимость.

Схемы и компании

К нам обратился представитель научно-исследовательского института за консультацией. Его интересовало, в какой организационно-правовой форме может (и может ли) быть создано юридическое лицо (объединение) для решения определенного круга задач, если учредителями будут: бюджетная организация, муниципальные образования, коммерческая организация и физические лица. Проанализировав цели создания объединения, мы предложили несколько вариантов объединений и схемы их взаимодействия.

Уменьшение налоговой нагрузки

К нам обратилась фирма с просьбой провести оптимизацию бизнес-процессов и документооборота. Проанализировав деятельность компании, мы предложили изменить систему налогообложения с упрощенной на общую. Мы разработали новые договора для контрагентов компании, в результате чего значительно упростился документооборот, а налоговая нагрузка уменьшилась на порядок.

Марина ВИКУЛОВА, ген. директор ООО «Центр развития и поддержки бизнеса (ЦРПБ)»

Работа Помощник налогового консультанта Москва

1-20 из 16098 результатов

Получать новые вакансии на почту

Налоговый консультант

Рыков групп (Rykov.group)

Полезная ли была для вас вакансия?

Пожалуйста, опишите проблему

Налоговый консультант

Джи Эл Эс аудит

Полезная ли была для вас вакансия?

Пожалуйста, опишите проблему

Главный налоговый консультант

​​​Пользователь ПК: MS Office, КИС, Lotus Notes, Консультант +, Гарант. .

Полезная ли была для вас вакансия?

Пожалуйста, опишите проблему

Налоговый консультант

Полезная ли была для вас вакансия?

Пожалуйста, опишите проблему

Бухгалтер стажер, налоговый консультант

Полезная ли была для вас вакансия?

Пожалуйста, опишите проблему

Налоговый консультант

Полезная ли была для вас вакансия?

Пожалуйста, опишите проблему

Налоговый консультант

Полезная ли была для вас вакансия?

Пожалуйста, опишите проблему

Помощник

Олысыч Наталья Юрьевна

Полезная ли была для вас вакансия?

Пожалуйста, опишите проблему

помощник

Полезная ли была для вас вакансия?

Пожалуйста, опишите проблему

Иллюстратор

Полезная ли была для вас вакансия?

Пожалуйста, опишите проблему

Налоговый консультант

Бейкер Тилли Рус

Полезная ли была для вас вакансия?

Пожалуйста, опишите проблему

Налоговый консультант

Полезная ли была для вас вакансия?

Пожалуйста, опишите проблему

Налоговый консультант / Специалист по налогообложению / Налоговый юрист

Международный Бизнес Центр: консультации, инвестиции, оценка

Налоговые консультанты – незаменимые помощники руководителя

Текущая версия Вашего браузера не поддерживается.

Скачайте обновленную версию Вашего браузера или установите новый:

  • Главная
  • О компании и продуктах КонсультантПлюс
  • О компании
  • Обращение Председателя Совета директоров компании «КонсультантПлюс» Д.Б. Новикова

Уважаемые посетители сайта КонсультантПлюс!

Я рад приветствовать вас на правовом сайте компании «КонсультантПлюс». Здесь вы получите информацию о новостях законодательства и горячих документах, сможете поработать с интернет-версией системы КонсультантПлюс, узнаете о продуктах КонсультантПлюс, о новых возможностях системы и сервиса для пользователей.

С 1992 года наша компания разрабатывает и совершенствует справочную правовую систему КонсультантПлюс. Пользователи системы — специалисты, работа которых связана с применением законодательства. Это юристы, бухгалтеры, специалисты по кадрам, специалисты по закупкам, специалисты бюджетных организаций. Систему используют руководители организаций, сотрудники государственных органов, ученые и студенты.

Сегодня система КонсультантПлюс — это:

— крупнейший правовой информационный ресурс. Содержит свыше 195 000 000 документов федерального и регионального законодательства, судебных решений, финансовых консультаций, комментариев к законодательству и другую полезную информацию;

— быстрый поиск, возможности для удобной работы. Профессиональные профили системы позволят настроить под задачи специалистов новости, подсказки и результаты поиска;

— готовые решения, типовые ситуации и Путеводители — фирменные разработки КонсультантПлюс дадут ответы на популярные вопросы. Материалы содержат пошаговые инструкции, практические примеры, образцы заполнения форм и обновляются с учетом изменений законодательства;

— персональный сервис. Прямо из системы можно обратиться на линию консультаций, есть другие полезные услуги для пользователей. Региональные информационные центры КонсультантПлюс и их партнеры работают во всех крупных городах и во многих других населенных пунктах России.

Небольшие компании и крупнейшие организации во всех регионах страны выбрали систему КонсультантПлюс в качестве помощника в работе с правовой информацией. Специалисты ценят КонсультантПлюс за надежность во всем: в информации, в технологиях, в сервисе. Именно надежность обеспечивает ведущие позиции КонсультантПлюс на российском рынке справочных правовых систем.

С уважением,
председатель совета директоров компании «КонсультантПлюс»
Д.Б. Новиков

Хотите стать незаменимым помощником для руководителя организации? Приходите на наш новый курс!

Помощник руководителя, персональный ассистент, личный помощник – эту должность называют по-разному в различных организациях. Но она всегда подразумевает полное обеспечение деятельности руководителя. А это в свою очередь потребует от помощника наличие знаний и умений в самых разных областях – документооборот руководителя, его переписка, организационная работа по офису, ведение календаря руководителя, организация его встреч и поездок и т.д.

Если вы хотите освоить эту сложную, но интересную и востребованную специальность, Центр «Специалист» приглашает вас на новый курс «Помощник руководителя».

Курс ориентирован на секретарей, помощников руководителей, секретарей-референтов, администраторов, офис-менеджеров, а также всех, кто уже работает или планирует развивать карьеру в качестве помощника руководителя.

На курсе «Помощник руководителя» вы познакомитесь со всеми основными направлениями деятельности личного ассистента руководителя. Вы узнаете, как грамотно выстроить коммуникации с руководителем и коллективом, научитесь организовывать работу офиса. Вы познакомитесь с особенностями документооборота руководителя, научитесь вести его переписку.

На курсе вы узнаете, как организовать мероприятия для руководителя, такие как, переговоры, личные встречи, бизнес-ланчи, совещания. Вы научитесь организации деловых поездок. Большое внимание в программе курса уделено нормам делового общения и этикету, в том числе, особенности ведения телефонных разговоров.

В программе курса предусмотрены как теоретические занятия, так и практикумы по отдельным темам.

В Центре обучения «Специалист» представлена целая линейка курсов, которые помогут вам в работе секретарем или личным помощником. Здесь и курсы, посвященные работе в специальных программах на компьютере, курсы по тайм-менеджменту, организации мероприятий и т.д.

По окончании курса вы получите престижное свидетельство Центра «Специалист», признаваемое работодателями.

Приходите на курсы в «Специалист»! Станьте профессионалом!

Можно ли заработать на налоговом консультанте? Российская практика и европейские тенденции.

Налоги не причина хозяйственной деятельности предпринимателя, а неизбежное следствие. Эта аксиома стара и всем известна, однако и по сей день она пополняется новым смыслом, в такт изменениям в клубке экономических отношений.

В России десятки тысяч человек называют себя налоговыми консультантами. Это и реализующие себя через призму деятельности отдельного налогоплательщика (юрисконсульты, бухгалтеры, финансовые сотрудники организаций). Это и юридические фирмы, каждая четвертая из которых заявляет о своей готовности защитить в налоговом споре. Это и аудиторы, исторически разбавляющие свои прямые обязанности советами относительно налоговых рисков и возможностей. И специализированные консалтинговые компании (их правда совсем немного), также добавляющие неразберихи в ума бизнесменов управлением налоговыми рисками.

Однако самые важные вопросы остались.

Для бизнеса: чем на самом деле занимаются налоговые консультанты и что в действительности они могут «уметь»? Какие из моих проблем они могут решить? Как я с их помощью могу «не потерять», а еще лучше — заработать? Чем консультант передо мной отвечает за результат своего труда? Как понять, насколько оправданные риски он мне предлагает или, наоборот, не слишком ли безрисковую деятельность обещает (как известно, чем меньше риск, тем меньше прибыль)? В конце концов — так в чем все ж таки его ценность для меня?

Для будушего налогового консультанта: а это действительно то, чем есть смысл заниматься? Что является основой успеха в этом деле? Как войти в профессию и, как следствие, куда податься (аудиторская или юридическая фирма, специализированный консалтинг, остаться работать на благо конкретного бизнеса. а может уйти в налоговые инспекторы)? Нужно ли получать какой-то сертификат, аттестат или удостоверение? И где консалтингу учат?

Для действующего налогового консультанта: Что для меня налоговое консультирование? Насколько глубоко я могу и должен погружаться в нюансы клиентского бизнеса? Нужно ли мне также, как и налоги, глубоко изучить менеджмент, право и экономику? Планируя налоговые последствия, смогу ли я помочь одновременно сберечь накопленное имущество, посодействовать роботоспособности и управляемости бизнес-модели, разработанной в целях налоговой оптимизации? А может есть смысл ограничиться постулатом «какой вопрос, такой и ответ»?

Для организаций, обучающих налоговых консультантов: насколько это перспективное направление, чтобы в него вкладываться? Сколько еще стране нужно налоговых консультантов? По какой программе учить? И что вообще должен уметь налоговый консультант?

Здесь внесем ясность. Учитывая, что это первый материал, специально подготовленный для авторской колонки на Клерк.Ру, отвлекусь и задам некторые точки отсчета.

В сфере налогов я, как юла, вращаюсь с середины 90-х. В качестве следователя, юриста, корпоративного налогового консультанта, создателя налоговой практики в юридической фирме. Несколько лет я руковожу специализированным Центром структурирования бизнеса и налоговой безопасности. Юрист, экономист, аттестованный налоговый консультант, 2 года жизни отвел на программу МВА. С 2005 года преподаю по программе Палаты налоговых консультантов по разделу «Организация и методика налогового консультирования».

Всю свою сознательную профессиональную жизнь посвятил так или иначе тому, чтобы научиться слушать и слышать предпринимателей, думать как они и разговаривать на одном с ними языке, чувствовать ритм биения сердца клиентского бизнеса (с детства люблю разбирать часы. и носить предпочитаю «скелетоны»).

Мы (в смысле не только я, но и те, с кем работаю) убеждены, что налоговые обязательства — это индикатор текущего и потенциального самочувствия бизнеса. Как общий анализ крови или монитор производительности компьютерной системы. И как для хорошего профессионала врачебной практики, вдумчивый анализ этих данных с учетом видения руководителей и собственников бизнеса, это скорее повод заглянуть внутрь поглубже, чтобы в силу своего опыта совместно с пациентом понять: что же на самом деле происходит. Здесь примерно об этом и пойдет речь.

Но это лирика. Теперь кратко и по делу 🙂

Налоговое консультирование как более или менее организованное профессиональное сообщество развивается в России всего 10 лет. Палата налоговых консультантов наметила торжества по этому случаю на февраль 2012 года.

В начале осени российскую Палату приняли в CFE — Европейскую налоговую конфедерацию — представленную на сегодняшний день 24 странами Европы. При таких обстоятельствах тем интереснее было принять участие в только что состоявшейся деловой поездке по Чехии и Германии, совмещенной с ежегодной конференцией российской Палаты налоговых консультантов при участии делегаций из России, Польши, Словении, Германии, Чехии и даже Узбекистана.

Конечно, каждая страна, как и любой бизнес, по своему уникальны, однако статистика упрямо указывает: все подчинено определенным тенденциям, векторам и трендам. От того выводы из всего, что удалось подглядеть или пронаблюдать заграницей представляются мне любопытными для вас (как для руководителей и собственников бизнеса, так и для налоговых консультантов) здесь — у нас в России.

1. Деятельность налоговых консультантов жестко отграничена от юридической деятельности и от аудиторской. В первую очередь, как мне показалось, это обусловлено разностью векторов. Особенно в части аудита, поскольку целью последнего является минимизация рисков акционеров. Налоговый же консалтинг европейцам представляется как часть управленческого консалтинга.

2. В большинстве европейских стран действует специальный закон в отношении налогового консультирования. Кто угодно такой деятельностью заниматься не может. Только члены проффесиональных сообществ, сдавшие квалификационный экзамен.

3. Как следствие, налоговые консультанты полностью опосредуют деятельность, связанную с публичными налоговыми обязанностями, подготовкой и сдачей налоговой и бухгалтерской отчетности.

4. Опять же как следствие, налоговые споры также во многом изъяты из обычной юридической практики. Кроме того, участие в налоговых спорах, вытекающих из вопросов, в свое время ставших предметом деятельности налогового консультанта, это дополнительная гарантия для клиента, поскольку такая защита осуществляется на специальных условиях, вплоть до отказа от «гонорара успеха» (от % за оспоренную в суде сумму).

5. С другой стороны, основная деятельность налоговых консультантов сосредоточена не столько на декларировании свершившихся фактов, сколько на погружении в хозяйственную деятельность клиентского бизнеса. Именно поэтому квалификационные экзамены, так же как и в России, включают в себя и налоговые, и экономические, и правовые, и бухгалтерские дисциплины. Плюс навыки собственно процесса консультирования, гарантирующие клиенту способность консультанта лечить не симптомы, а причину заболевания.

6. Большинство налоговых консультантов участвуют в обеспечении имущественной безопасности бизнеса. При этом задействование нескольких юрисдикций, включая низконалоговые, при построении бизнеса широко распространено. Правда в отличие от российской практики, европейские бизнесмены хорошо осознали необходимость разделения моделей международной налоговой оптимизации и обеспечения сохранности имущества. Для российского бизнеса, озобоченного результатами грядущих выборов 2011-2012 г.г., это тем более актуально.

7. Учитывая названное, европейские налоговые консультанты повсеместно вступают в международные профессиональные группы компаний. При этом большинство компаний небольшие — от 10 до 30 человек. В совокупности это дает и гибкость в работе с клиентом (крупные компании более неповоротливы), и, одновременно, больший профессионализм при использовании стыков налогового законодательства разных юрисдикций.

8. Задействованы возможности, в большинстве своем не используемые российскими налоговыми консультантами, замкнувшимися в основном на простейшем варианте: вопрос-ответ. Речь идет о реализации функций контроллинга за службами внутри клиентского бизнеса, в том числе и через независимых членов совета директоров. Очень разумный подход (мы сами его уже не раз пробовали), поскольку комплексное видение налогового консультанта со стороны позволяет задавать «правильные» и очень неприятные вопросы ответственным лицам внутри организации.

9. Учитывая интимность налоговых вопросов и сложности как для бизнесмена, так и для консультанта в установлении взаимных доверительных отношений, имеется само собой разумеющаяся тенденция в привлечении тех же консультантов к обслуживанию топ-менеджмента и собственников бизнеса как физических лиц — налогоплательщиков (обладание яхтами, акциями и домами за границей тоже требуют налоговых познаний, не говоря уже об обустройстве оффшорных счетов).

10. Как следствие законодательного регулирования налогового консультирвания (читай — государственная преференция на возможность заработка) используется добровольно-принудительное страхование ответственности на манер российского аудита. У нас пока страховые компании очень вяло реагируют на наши запросы.

11. И напоследок. Очень понравились оцифрованные данные за последние 20 лет деятельности европейских палат налоговых консультантов. Тенденция идентична. Даже с Россией. Первые 10 лет во всех странах шла работа на объем аттестованных специалистов. Даже цифры сходятся — как и у нас, там это около 4000 активно практикующих консультантов. Далее все как один начинают планомерно ужесточать требования к кандидатам (в основном требуют большой стаж работы по экономической или юридической специальностям) и условия проведения экзаменов (в среднем экзамен сдают 20-30% кандидитов). И за следующие 10 лет количество принятых в Палату сокращается в 10-20 раз. То есть профессиональное сообщество начинает работать на качество.

Российской Палате налоговых консультантов исполняется как раз 10 лет и практика «закручивания гаек» как результат взросления уже налицо. Посмотрим, что будет дальше.

Читайте также:  10 самых счастливых профессий для женщин в России
Ссылка на основную публикацию
Примеры из практики